公告日期 2015-04-10
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告
沈陽新松機器人自動化股份有限公司
根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系),結合本公司(以下簡稱公司)內部控制制度和評價辦法,在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上,我們對公司 2014 年 12月 31 日的內部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定,建立健全和有效實施內部控制,評價其有效性,并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性,故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外,由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,根據(jù)內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二、內部控制評價結論
根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基準日,不存在財務報告內部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內部控制評價報告基準日,公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。
三、內部控制評價工作情況
(一)內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的 70%以上。
1、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、采購業(yè)務、銷售業(yè)務、資產(chǎn)安全、會計系統(tǒng)、預算控制、績效考評、信息系統(tǒng)與溝通、控股子公司、信息披露、投資者關系等方面。具體如下:
(1)組織架構
根據(jù)《公司法》、《公司章程》和相關法律法規(guī)的規(guī)定,公司建立健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會等治理機構的議事規(guī)則和決策程序,充分履行了各項職責,確保了管理和決策層面的有效性和合規(guī)性。公司董事會下設 4 個專門委員會:審計委員會、戰(zhàn)略委員會、提名委員會以及薪酬與考核委員會,并針對各專門委員會制定了議事規(guī)則,以保證各專門委員會良好運轉。此外,公司已制定《獨立董事細則》,獨立董事在公司募集資金使用、對外投資、對外擔保、關聯(lián)交易等方面嚴格按照相關規(guī)定發(fā)表獨立意見,起到了必要的監(jiān)督作用。
公司根據(jù)實際情況,設立了相應的事業(yè)部和職能管理部門。各個部門分工明確、各司其職,相互協(xié)作、相互監(jiān)督。
公司設有內部審計部門,直接對董事會審計委員會負責。內部審計部門在董事會審計委員會的指導下,根據(jù)《內部控制制度》和年度內部審計工作計劃,獨立行使審計職權,不受其他部門和個人干涉。審計部門設一名主要負責人,部門定期對公司及子公司的財務狀況、經(jīng)營管理、內控執(zhí)行等進行審計,重點針對公司內控流程測試、對外投資、對外擔保、關聯(lián)交易、募集資金使用以及信息披露
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告等事項進行監(jiān)督檢查,對其經(jīng)濟效益的真實性、合法性等做出合理評價,并針對具體情況提出合理的改進建議,同時接受董事會及公司管理層安排的咨詢業(yè)務及不定期專項審計。
(2)發(fā)展戰(zhàn)略
公司堅持以“快速成長為全球機器人與智能裝備制造企業(yè)的領跑者,能夠影響世界機器人產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局和方向”為企業(yè)發(fā)展目標和方向,公司結合行業(yè)現(xiàn)狀和自身發(fā)展情況確立了發(fā)展路徑:由內生式發(fā)展轉為內生加外延式的跨越式發(fā)展。首先是完成公司產(chǎn)業(yè)在國內的戰(zhàn)略布局,通過在全國設立區(qū)域公司提高擴張速度,迅速整合區(qū)域資源,形成合力增強企業(yè)競爭優(yōu)勢;其次走向國際化,利用集團化的資源集聚優(yōu)勢,搭建人才、市場、資本等全球化的平臺,加速企業(yè)集團化、國際化的發(fā)展進程,全面參與國際化競爭。
此外,公司管理層根據(jù)不同時期公司發(fā)展的不同特點及所處的不同環(huán)境,進行充分、合理的發(fā)展規(guī)劃,并有條不紊的予以實施,帶領公司保持高速、可持續(xù)、跨越式發(fā)展。
(3)人力資源
公司堅持以人為本、尊重創(chuàng)新、重視德才、競爭擇優(yōu)的用人原則,對員工的招聘、錄用、培訓和離職等環(huán)節(jié)進行了明確的規(guī)定,將員工的專業(yè)能力和職業(yè)道德作為招聘的重要標準;實行全員勞動合同制,依法與員工簽訂勞動合同,依法為員工參加養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等五險一金,保障員工的合法權益;同時,公司重視對員工素質的培養(yǎng),定期組織相關培訓。此外,公司制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度。公司重視發(fā)揮績效考核的作用,建立起了完善的績效考核體系,激發(fā)員工的活力,為公司經(jīng)營戰(zhàn)略的實現(xiàn)奠定基礎。
(4)社會責任
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》等相關法律法規(guī)的規(guī)定,并立足于可持續(xù)發(fā)展制定發(fā)展戰(zhàn)略,以保護股東和債權人的合法權益;重視職工權益的保護,建立新員工培訓、激勵機制以及職業(yè)健康安全制度;不斷加強與客戶和供應商之間長期、友好、穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作,切實保障供應商的合法權益,并為客戶提供優(yōu)
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告質產(chǎn)品;強調環(huán)境保護,推動公司可持續(xù)發(fā)展;秉承“促進公司和社會的共同發(fā)展”的理念,積極參與社會公益事業(yè),注重公共關系。
(5)企業(yè)文化
公司致力于使用機器人自動化技術推動產(chǎn)業(yè)升級轉型,以提升人們生活品質為最高發(fā)展目標。公司堅持以“責任、超越、共享”為核心價值觀,不斷創(chuàng)新、突破,整合內外資源,實現(xiàn)快速發(fā)展。公司以“三心兩意——誠心、專心、用心、為了客戶滿意、為了員工滿意”為服務觀,以“追求卓越、創(chuàng)造完美”為指導精神,強調企業(yè)要終生學習,不斷將新的觀念、新的思想、新的方法應用到實際工作中,創(chuàng)造出更高的客戶滿意度,實現(xiàn)更大的企業(yè)收益。
(6)采購業(yè)務
公司建立健全的采購管理制度,對采購的整個過程進行嚴格、透明的規(guī)范化管理。公司采用優(yōu)勝劣汰的方式確定合格供應商,通過對供應商的供貨能力、產(chǎn)品質量以及價格綜合評估,保障供應商之間公平有序的競爭。在采購業(yè)務的過程中,公司集中各個部門的專業(yè)力量,對供應商的選擇、考核、執(zhí)行等環(huán)節(jié)進行支持和監(jiān)督,有效的防范采購風險。
(7)銷售業(yè)務
公司建立了健全的銷售與收款業(yè)務崗位責任制,明確規(guī)定銷售與收款業(yè)務崗位不相容。在對市場進行充分調研的前提下,制定出年度銷售目標,并且對國內外市場進行細分。憑借專業(yè)的銷售團隊,有針對性的開展產(chǎn)品的銷售業(yè)務,不斷的完善客戶服務機制,及時反饋客戶的意見與要求,提升客戶滿意度。與此同時,公司建立健全客戶信用檔案,有效的防范信用風險。
(8)資產(chǎn)安全
公司對貨幣資金、固定資產(chǎn)和存貨等不同的資產(chǎn),確定了相應的保管人或使用人為責任人,對資產(chǎn)的使用、轉移、交接、保管等重要的環(huán)節(jié)都制定了具體的規(guī)定,如嚴禁未經(jīng)授權人員接觸和處理資產(chǎn);制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序,制作了統(tǒng)一的單據(jù)格式,所有的經(jīng)濟業(yè)務往來和操作過程需留下可驗證的記錄;采用每年一次定期財產(chǎn)清查和不定期抽查相結合的方式對資產(chǎn)進行清查,
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告使其處于可控狀態(tài)。
(9)會計系統(tǒng)
公司按照《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》等法律法規(guī)建立了規(guī)范、完善的財務管理控制制度及相關的操作規(guī)程,對采購、生產(chǎn)、銷售、財務管理等各個環(huán)節(jié)進行有效的控制,包括應收款項管理標準、財務報銷管理標準、固定資產(chǎn)管理標準、貨幣資金管理標準等制度,確保了會計憑證、核算、記錄及其數(shù)據(jù)的準確性和可靠性。
(10)預算控制
公司的全面年度預算是建立在中長期戰(zhàn)略規(guī)劃及對市場預測和生產(chǎn)能力評估的基礎上,采用自上而下、自下而上的方式進行編制的。主要包括:銷售預算、生產(chǎn)預算以及財務預算。全面年度預算經(jīng)過管理層會議審查批準后,及時下達,要求公司各部門、子公司嚴格執(zhí)行,并且審計部對預算的執(zhí)行情況進行審查。年終,根據(jù)審計部審定的數(shù)據(jù)對預算的執(zhí)行情況進行相應的考評。
(11)績效考評
公司建立了完善的考核系統(tǒng),系統(tǒng)覆蓋公司所有部門和全體員工。通過員工互評、部門互評、考評結果定期公示等方式,對各責任單位和全體員工進行考核,并將考核結果與員工評優(yōu)、升職等相掛鉤,有利于促進公司績效考核工作長期、穩(wěn)定、規(guī)范的發(fā)展。
(12)信息系統(tǒng)與溝通
公司通過設置內部局域網(wǎng)、公司內網(wǎng)、電話、傳真等信息交流渠道,方便員工內部信息交流與溝通。此外,公司財務管理系統(tǒng)采用金蝶 K3,庫存管理采用ERP 管理軟件,公司市場客戶信息采用 CRM 管理軟件,通過軟件系統(tǒng)進行信息的結合,在保證工作質量的前提下進一步提高工作效率。
公司積極建設公司網(wǎng)站及行業(yè)網(wǎng)站,為客戶和投資者全面了解公司信息提供了便利條件,積極保障投資者的合法權益。同時,公司要求對口部門加強與行業(yè)協(xié)會、中介機構和相關監(jiān)管部門等進行溝通和反饋,以及通過市場調查、網(wǎng)絡傳
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告媒等渠道,及時獲取外部信息。
(13)控股子公司
公司為了加強對子公司的管理,規(guī)范公司內部運作機制,根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》,公司制定了《子公司管理辦法》,對控股子公司的治理結構、財務、資金、擔保、投資管理、審計監(jiān)督以及信息披露等方面進行了規(guī)范。公司向控股子公司委派或推薦董事、監(jiān)事及主要高級管理人員,實施對子公司的有效監(jiān)管。公司通過職能部門對子公司對口部門進行專業(yè)指導和監(jiān)督,對子公司實行統(tǒng)一的會計政策,建立對各子公司的績效綜合考核體系,對子公司實施嚴格、充分、有效的管理控制。
(14)信息披露
為了確保公司信息披露的及時、準確和完整,避免違規(guī)披露等事件發(fā)生,公司根據(jù)《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及《公司章程》,制定了《信息披露管理制度》和《重大信息內部報告制度》,明確了重大信息的披露范圍和內容、信息披露的原則和審批程序等,對公開信息披露和重大信息內部溝通進行全程、有效的控制。報告期內未發(fā)現(xiàn)重大缺陷或重要缺陷。
(15)投資者關系
公司根據(jù)證監(jiān)會《上市公司與投資者關系工作指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司投資者關系管理指引》的相關規(guī)定,制定并實施了《投資者關系管理制度》,明確了投資者關系管理的基本原則、投資者關系管理的對象與工作內容、投資者關系管理的組織與職責、投資者關系管理的信息披露與活動管理,有效加強了公司與投資者之間的溝通交流。
2、高風險領域
重點關注的高風險領域主要包括:重大投資、對外擔保、關聯(lián)交易、募集資金等方面。具體如下:
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(1)重大投資
為了加強公司對重大投資的管理,規(guī)范投資行為,根據(jù)《公司法》、《證券法》、《公司章程》等相關規(guī)定,公司制定了《對外投資管理制度》,實行重大投資及資產(chǎn)重組決策的責任制度,明確了股東大會和董事會審議對外投資的審批權限,并對對外投資決策的管理、對外投資的轉讓與收回、財務管理及審計等方面做出了明確規(guī)定。報告期內,公司嚴格按照相關制度規(guī)定履行審批程序,并對重大投資進行信息披露,未發(fā)現(xiàn)重大缺陷或重要缺陷。
(2)對外擔保
報告期內,公司嚴格執(zhí)行證監(jiān)會《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的有關規(guī)定,并在《公司章程》中規(guī)定了嚴格的對外擔保審批程序和審批權限。此外,公司制定了《對外擔保管理制度》,對對外擔保對象的審查、對外擔保的審計程序、風險管理、相關責任人的責任追究機制以及信息披露等做出了明確的規(guī)定,嚴格規(guī)范管理并監(jiān)督公司對外擔保行為,防范潛在的風險,報告期內未發(fā)現(xiàn)重大缺陷或重要缺陷。
(3)關聯(lián)交易
報告期內,公司制定并實施了《關聯(lián)交易決策制度》,并按照深交所《股票上市規(guī)則》、《公司章程》及《關聯(lián)交易管理辦法》等有關文件規(guī)定,明確規(guī)定了關聯(lián)交易的基本原則、決策程序、回避制度以及信息披露等,加強了對關聯(lián)交易的管理。公司在《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》中,明確劃分了股東大會、董事會對關聯(lián)交易事項的審批權限,并規(guī)定了關聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決的相關規(guī)定,報告期內未發(fā)現(xiàn)重大缺陷或重要缺陷。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面,不存在重大遺漏。
(二)內部控制評價工作依據(jù)
公司依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系組織開展內部控制評價工作。
(三)內部控制缺陷及整改情況
沈陽新松機器人自動化股份有限公司 2014 年度內部控制自我評價報告
1、 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
報告期內未發(fā)現(xiàn)公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他內部控制相關重大事項說明
不適用
沈陽新松機器人自動化股份有限公司
2015 年 04 月 09 日
